中国人民银行


商业银行境外机构监管指引

2001年8月20日 中国人民银行


第一章 总则

第一条 为加强对商业银行境外机构的监管，促进商业银行境外机构审慎经营、健康发展，依据《中华人民共和国中国人民银行法》、《中华人民共和国商业银行法》和《境外金融机构管理办法》等法律法规，参照巴塞尔银行监管委员会发布的有关跨境监管的基本原则，特制定本指引。
第二条 本指引所称商业银行境外机构，是指国有独资商业银行和股份制商业银行在境外设立或收购的营业性银行机构，包括：
（一）银行分支行；
（二）全资附属银行；
（三）纳入合并会计报表范围的控股和参股银行。
第三条中国人民银行督促商业银行加强对境外机构的管理，完善对商业银行的并表监管，加强与国外监管当局的信息交流与合作，建立科学、有效的商业银行境外机构监管体系。
第四条商业银行应要求境外机构严格遵守东道国的有关法律，接受东道国监管当局的监管。

第二章 对商业银行的监管要求

第五条 商业银行设立或收购境外机构，境外机构升格、撤销、合并或重组，增减资本金或营运资金，调整股权结构及股本方式、转让股权或修改章程，应事前向中国人民银行提出申请，经中国人民银行批准后，方可向东道国监管当局申请。
第六条 商业银行境外机构中方派出的董事长、副董事长、监事长、行长（总经理）、副行长（副总经理）等高级管理人员，由中国人民银行对其任职资格进行审查和管理。
商业银行境外机构聘任外籍高级管理人员应报中国人民银行备案。
第七条 商业银行应及时、全面、完整、真实地向中国人民银行报送境外机构的以下资料：
（一）业务基本情况表，按季于季后20日内上报；
（二）贷款质量监控表，按季于季后20日内上报；
（三）资产负债表，按半年和年度分别于当年7月31前和次年2月15日前上报；
（四）损益表，按半年和年度分别于当年7月31日前和次年2月15日前上报；
以上报表均以美元为货币单位。
第八条 商业银行应每半年向中国人民银行报送境外机构汇总工作报告，内容包括：
（一）主要资产负债项目及变化情况；
（二）资产质量情况；
（三）财务收入和支出情况；
（四）违法违纪情况；
（五）高级管理人员变化情况；
（六）东道国监管当局指出的经营中存在的问题和整改情况；
（七）外部审计师的审计报告；
（八）下半年或次年工作计划；
（九）其他需要报告的事项。
以上工作报告于每年7月31日前和次年2月15日前上报。
第九条 商业银行应建立健全境外机构的内部控制制度，并根据监管法规和业务发展变化情况及时更新，保证内部控制的充分和有效。
第十条 商业银行应加强对境外机构的授权管理，完善请示报告制度，严厉查处越权行为，确保境外机构的各项业务活动在授权范围内进行。
第十一条 商业银行应建立包括境外机构在内的全系统的风险管理系统，对境外机构的信用风险、市场风险、流动性风险和操作风险等各类风险进行有效的监测、评价和管理，保证全系统的安全性。
第十二条 商业银行应完善境外机构高级管理人员的任用、管理制度，加强对管理层经营业绩的考核评价。
第十三条 商业银行应加强内部稽核，至少每3年对境外机构进行一次全面稽核，稽核报告应报送中国人民银行。
第十四条 商业银行应在每年2月15日前向中国人民银行报送上年度对境外机构的稽核情况，内容包括：
（一）上年度对境外机构稽核的基本情况；
（二）稽核中发现的主要问题及处理意见；
（三）境外机构的整改情况；
（四）本年度稽核计划。
第十五条 商业银行应建立境外机构重大事项报告制度，及时向中国人民银行报告以下事项：
（一）发生严重亏损或大额坏账；
（二）员工有舞弊、欺诈等行为，涉及较大金额，造成较大经济损失；
（三）东道国监管当局对商业银行境外机构采取的重大处罚措施；
（四）向东道国监管当局报告的重大事项；
（五）其他应报告的重大事项。
第十六条 商业银行应要求境外机构严格按照市场原则和授信制度管理贷款和其他授信业务，改善资产结构，提高资产质量。
第十七条 商业银行应要求境外机构建立计算机系统安全运行及维护的标准，防范计算机操作风险，保证信息系统的安全、可靠。
第十八条 商业银行应要求境外机构建立反冼钱及防范欺诈行为的措施，健全内部报告制度，保障资金安全。

第三章 对商业银行境外机构的监管

第十九条 中国人民银行每年制定商业银行境外机构监管计划，内容包括：
（一）机构审批计划；
（二）现场检查计划；
（三）与国外监管当局的交流与合作事项；
（四）拟采取的监管措施。
第二十条 中国人民银行建立包含境外机构在内的商业银行非现场监管信息系统，对商业银行实行综合并表监管。
第二十一条 中国人民银行根据非现场监管情况，每年至少选择两家商业银行境外机构，对下列事项进行全面或者专项检查：
（一）资产质量；
（二）盈亏状况；
（三）附属机构的资本充足率；
（四）内部控制；
（五）风险管理；
（六）遵守中国和东道国监管法律、法规情况；
（七）中国人民银行需要进行检查的其他事项。
第二十二条 中国人民银行在实施对商业银行境外机构的现场检查前，致函东道国监管当局。
第二十三条 中国人民银行在实施对商业银行境外机构的现场检查前，向商业银行总行发出检查通知书。
第二十四条 中国人民银行实施对商业银行境外机构的现场检查，尊重东道国的法律，积极取得东道国监管当局的支持，并对检查中获得的信息负有保密责任。
第二十五条 中国人民银行在完成对商业银行境外机构的现场检查后，将检查结果和基本结论告知东道国监管当局，并就拟采取的监管措施与对方进行沟通。
第二十六条 中国人民银行在完成对商业银行境外机构的现场检查后，向商业银行通报现场检查的情况，并提出整改意见。
第二十七条 中国人民银行对于现场检查中发现的存在严重问题或整改情况较差的商业银行境外机构，将组织跟踪检查。
第二十八条 中国人民银行在每年度结束后对商业银行境外机构的规模、资产质量、盈亏状况、风险管理和内部控制进行综合评价，并确定下一年度的监管重点。
第二十九条 中国人民银行将商业银行境外机构的经营状况、存在的问题和风险纳入商业银行年度监管报告，并提出监管建议。
第三十条 中国人民银行对商业银行境外机构因经营管理不善而造成重大风险或损失的，将采取以下处罚措施：
（一）停止审批商业银行设立或收购新的境外机构；
（二）取消商业银行境外机构中方有关责任人一定时期直至终身的高级管理人员任职资格；
（三）《境外金融机构管理办法》规定的其他处罚措施。

第四章 与国外监管当局的信息交流与合作

第三十一条 中国人民银行参照巴塞尔银行监管委员会发布的有关跨境银行监管的要求，与东道国监管当局在划分监管责任的基础上加强合作，交流监管信息，确保商业银行境外机构得到充分的监管。
第三十二条 中国人民银行在平等协商的基础上，与东道国监管当局签定双边监管备忘录，明确双方的权利、义务和具体合作的内容，定期交流监管信息。
第三十三条 中国人民银行与东道国监管当局未签定双边监管备忘录的，可通过互访或信函，了解商业银行境外机构的经营和风险情况，主要内容包括：
（一）资产质量；
（二）盈亏状况；
（三）内部控制状况；
（四）管理层的管理能力；
（五）计算机操作系统的可靠性；
（六）东道国监管当局采取的监管措施。
第三十四条 中国人民银行在获知东道国监管当局发现商业银行境外机构存在严重问题时，可与对方沟通和协商，并采取积极有效的监管措施。

第五章 附则

第三十五条 商业银行在境外设立的代表机构、设立或收购的非银行金融机构和非金融机构，由《境外金融机构管理办法》等法规予以规范。
第三十六条 商业银行在香港、澳门特别行政区和台湾地区设立或收购的境外机构，依照本指引执行。
第三十七条 中国人民银行在本指引实施前颁布的有关文件如与本指引不一致，按本指引执行。
第三十八条 本指引由中国人民银行负责解释。
第三十九条 本指引自发布之日起施行。

江苏省南通市人民政府


通政办发〔2002〕43号


市政府办公室关于印发《南通市哲学社会科学优秀成果评奖办法》的通知

各县（市）、区人民政府，市各委、办、局，市各直属单位：


　　经市政府同意，现将《南通市哲学社会科学优秀成果评奖办法》印发给你们，请认真遵照执行。

2002年3月7日

南通市哲学社会科学优秀成果评奖办法


　　第一条 为鼓励全市哲学社会科学工作者坚持理论联系实际，贯彻"双百"方针，以优秀的科研成果为社会主义物质文明和精神文明建设服务，为繁荣和发展哲学社会科学事业作贡献，制定本办法。


　　第二条 本办法所称哲学社会科学优秀成果，是指哲学社会科学基础理论研究和应用研究两个方面的学术专著、编著、译著、高校教材、普及读物、论文、调研报告、咨询报告等。


　　第三条 市政府建立南通市哲学社会科学优秀成果评奖委员会（以下简称评委会）具体负责实施评奖工作。评委会由有代表性的专家和有关部门负责人组成。评委会下设办公室（办公地点设在市社科联内），具体负责评委会的日常工作。


　　第四条 南通市哲学社会科学优秀成果奖由南通市人民政府颁发。每两年开展一次评奖工作。


　　第五条 参加评选的哲学社会科学成果，应坚持正确的政治思想观点，具有较高的学术水平或实际应用价值，有良好的社会效益或经济效益。


　　第六条 评奖工作必须坚持标准，注重质量，宁缺勿滥。


　　第七条 本市行政区域范围内的个人和集体的哲学社会科学研究成果均可申报参加评奖。


　　本市个人和集体与外地个人和集体合作的科研成果，只评选其中由本市作者承担且能独立成章的部分。但在本市作者任第一或第二作者并有超过50％以上的篇幅属本市作者所撰写的情况下，可参评全书。


　　第八条 参加评选的成果，必须是在规定的时限内公开发表的成果。


　　第九条 已获全国性基金会、中央各部委及直属机构（不含全国性学会、研究会、协会）颁发的社会科学优秀成果奖以及全国和省精神文明建设"五个一工程"入选作品奖的成果，不再参加本市的社科成果评奖。


　　第十条 一个作者可申报多项成果参加评奖，但每个作者在同一次评奖中只能入选一项；如另有与他人合作成果的，可再入选一项。


　　第十一条 凡具备申报条件的成果，均可由作者直接向评委会办公室申报。为便于县区作者就近申报，市评奖办公室委托各县（市）委宣传部设立申报点。


　　第十二条 申报均需填写由评委会办公室统一印制的《南通市哲学社会科学优秀成果申报表》，同时提交两份参加评选的成果（其中有一份必须为原件）以及证明该项成果学术价值、社会影响和实际效益等情况的材料。


　　第十三条 评审成果工作分初评、终评两个阶段进行。按学科分类组建若干个评审组，负责对申报的成果进行初评工作；评委会在初评基础上负责终评工作。


　　第十四条 初评、终评均实行回避制，申报参评成果的作者不得担任评委会工作。


　　第十五条 评审应坚持公正、公平原则，初评和终评均采取无记名投票的办法，超过半数有效。评审人员在工作中徇私舞弊的，查实后将取消其评审资格，并视情节轻重给予批评或处分。


　　第十六条 南通市哲学社会科学优秀成果奖分为三个等级，具体标准如下：


　　一等奖：对某一新兴学科有所建树或对某一学科领域的发展作出较大贡献，或对解决我市改革开放和两个文明建设中的重大理论、实际问题有重要贡献，在国内、省内有较好影响的成果。


　　二等奖：对某一学科领域的发展作出贡献，在学术理论上有较大创新，或对解决我市较重大实际问题有相当应用价值，并得到市级以上有关单位较高评价，在省内、市内产生较好影响的成果。


　　三等奖：对某一学科的一些问题的研究有所创新，或对解决某个实际问题有较重要的参考价值并得到市级有关单位较高评价，在市内外产生较好影响的成果。


　　第十七条 每次颁奖成果控制在70-80项，其中一等奖3-5项，二等奖10-15项。获奖项目应经市政府批准。在报市政府批准前应予公示，公示期限30日。对公示期内有异议的成果，由评委会负责审查和裁决。


　　第十八条 对获奖的优秀成果，由市政府向作者颁发获奖证书和奖金。一等奖奖金额3000元，二等奖奖金额2000元，三等奖奖金额1000元。


　　第十九条 奖项设定和奖金的数额保持相对稳定，如确需调整的，由评委会办公室会同有关部门研究提出具体意见，报市政府批准。评奖所需经费列入市财政预算。


　　第二十条 获奖项目如属作者弄虚作假或剽窃他人成果的，一经查实，则撤销其获奖资格，追回获奖证书和奖金，并视情节轻重对作者给予批评或处分。


　　第二十一条 本办法自2003年1月1日起施行。